증여세 계산기로 쉽고 간단하게 증여세 계산해보기 (+증여세 세율 및 공제한도)

증여세 계산기로 쉽고 간단하게 증여세 계산해보기 (+증여세 세율 및 공제한도)

우리나라는 증여세나 상속세 부담이 굉장히 큰 편에 속합니다.

 

따라서 증여세 세율은 얼마인지, 공제한도는 얼마까지인지를 미리 잘 파악해두어야 혹시라도 떨어질지 모르는 세금 폭탄에 잘 대비할 수 있는데요.

 

최근에는 증여세 계산기를 통해 비교적 쉽고 간단하게 직접 계산해보는 것도 가능하므로 함께 잘 활용해보면 좋습니다.

 

이번 글에서는 우리나라 증여세 세율 및 공제한도에 대해 알아보고, 증여세 계산기를 이용해 쉽고 간단하게 증여세를 계산하는 법에 대해서도 함께 알아보려고 합니다.

 

 

 

 

증여세란?

국세청에 따르면 증여세를 ‘타인(증여자)으로부터 재산을 증여받은 경우에 그 재산을 증여받은 자(수증자)가 부담 하는 세금’으로 정의하고 있습니다.

 

쉽게 생각해 타인에게 무상으로 받은 재산에 매겨지는 세금이라고 보면 될 것 같아요.

 

여기서 말하는 재산에는 현금 뿐 아니라 부동산, 주식 등 다양한 형태가 될 수 있습니다.

 

참고로 우리나라는 증여세 부담이 굉장히 큰 나라에 속합니다.

 

세금을 꼬박 내 가면서 힘들게 모은 재산인데, 이걸 증여할 때 한번 더 세금이 매겨지니 이중과세라는 불만도 존재하죠.

 

참고로 미국의 경우 배우자 간 증여세는 따로 없고, 자녀에게 증여시에도 1년 간 17,000달러까지 증여세가 없으며,

 

증여자 1인당 평생 증여세 면세 한도액인 1292만 달러(약 170억)까지는 증여세가 없다고 해요.

 

 

 

 

증여세 공제한도

증여세에는 공제한도라는 것이 있는데, 10년 동안의 거래내역을 합한 뒤, 여기서 공제한도를 차감해 과세 대상이 되는 금액(=과세표준 금액)을 정하게 됩니다.

 

다만 이 공제한도는 가족의 경우에만 적용이 되며, 어떤 가족관계인지에 따라서 공제한도가 달라집니다.

 

가족관계별 공제한도는 아래 표를 참고하시면 됩니다.

 

증여자	공제한도
배우자	6억원
직계존속	5천만원 (미성년자 자녀 2천만원)
직계비속	5천만원
기타친족	1천만원
기타	0원

 

예를 들어 부모가 자녀에게 10년간 총 6천만원의 현금을 증여했다면, 여기서 공제한도인 5천만원을 뺀 1천만원이 증여세 과세 대상 금액(과세표준)이 됩니다.

 

 

 

 

증여세 세율

증여세 세율은 과세표준 금액에 따라 10%~50%의 세율이 적용됩니다. 금액이 커질수록 세율도 커집니다. 금액별 세율은 아래 표를 참고해주세요.

과세표준	세율	누진공제액
1억 이하	10%	0원
5억 이하	20%	1천만원
10억 이하	30%	6천만원
30억 이하	40%	1억6천만원
30억 초과	50%	4억6천만원

 

구간별로 세금이 매겨지는 구조이기 때문에, 쉽게 계산하려면 과세표준에 세율을 곱한 뒤 누진공제액을 빼면 됩니다.

 

 

 

 

증여세 계산 예시 (+ 증여세 계산기)

예시를 들어 증여세 계산을 간단하게 해보도록 할게요.

 

만약 10억원 아파트를 성년 자녀에게 증여했을 경우, 증여세는 아래와 같이 계산이 됩니다.

 

📍 과세표준 : 10억원 - 5천만원 = 9억 5천만원
📍 9억 5천만원 * 30% - 누진공제(6천만원) = 2억 2천 5백만원

 

만약 직접 계산하기 복잡하다면, 부동산계산기.com 사이트에서 제공하는 증여세 계산기를 활용하면 좋습니다. 아래 링크를 통해 증여세 계산기 사이트로 접속할 수 있어요.

 

👉 증여세 계산기 바로가기

 

 

증여자(주는 사람)가 누구인지 선택한 다음, 해당되는 사항에 체크를 하고, 증여재산 가액이 얼마인지를 입력한 뒤 증여세 계산 버튼을 눌러주기만 하면 됩니다.

 

 

 

 

 

 

위에서 계산해본 조건과 동일하게 입력한 후 계산을 해본 내용이에요. 동일하게 산출세액이 2억 2천 5백만원으로 계산되는 것을 확인할 수 있습니다.

 

 

자진신고할 경우 적용되는 3% 세액공제까지 함께 계산해주어 편리하네요.

 

 

 

 

 

증여세 신고기한

우리나라에서는 증여를 받는 사람에게 증여세 납세의무가 생기게 됩니다.

 

재산을 증여받은 날이 속한 달의 말일로부터 3개월 이내에 관할 세무서에 신고해야 해요.

 

기한 내 신고를 하지 않으면 20%의 가산세를 물어야 하니 주의해야 합니다. 신고기한 내에 신고를 하면 신고세액공제 3%를 적용받을 수 있으니 신고기한에 맞춰 신고를 하는 것이 좋습니다.

 

신고는 홈택스를 통해 비교적 간단하게 할 수 있어요. 홈택스 접속 후 [신고/납부] → [세금신고] → [증여세] 메뉴를 통해 신고하면 됩니다.

 

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지금까지 우리나라 증여세 세율과 공제한도에 대해 알아보고, 증여세 계산기를 이용해 쉽게 증여세를 계산하는 방법에 대해서도 알아보았습니다.

 

쉼 없이 오르는 물가를 고려하면 증여세 공제한도가 아직 과거 수준에 머물러있는게 아닌가, 하는 생각도 들었네요.

 

자녀가 있는 분들, 특히 자녀에게 증여 계획이 있는 분들이라면 해당 내용을 잘 파악해 두는 것이 필요할 듯 싶네요.

 

세금을 조금이라도 줄이려면 자녀가 어릴 때부터 미리미리 증여 계획을 잘 세우는 것도 중요할듯 합니다.