중개형 ISA 가입해야 하는 이유 : 기존 ISA 계좌 단점 해결

중개형 ISA 가입해야 하는 이유 : 기존 ISA 계좌 단점 해결

 

 

ISA는 ‘Individual Savings Account’의 약자로, ‘개인종합자산관리계좌’를 의미합니다.
올해인 2021년, 세법개정과 함께 기존 ISA 계좌 단점이 크게 보완되면서 많은 분들이 중개형 ISA 계좌를 개설하고 있습니다.
특히 절세 부분에 있어 유리한 점이 많기 때문인데요, 저금리 시대에 절세가 중요해지는 만큼 세제 혜택을 위해 이젠 ISA 계좌는 필수가 되었다고 할 수 있습니다.
아직 중개형 ISA 계좌를 만들지 않으셨거나 중개형 ISA 계좌를 개설할 계획이 있으신 분들은 아래 내용을 읽어보시면 구체적으로 어떤 장점이 있는지 쉽게 이해하실 수 있습니다.

 

 

 

# 중개형 ISA란?

ISA 유형에는 원래 신탁형 ISA, 일임형 ISA 두 가지가 있었습니다.
신탁형 ISA는 투자할 상품을 고객이 직접 선택하되 필요에 맞게 운용을 지시하는 형태의 ISA 계좌로, 주식은 선택할 수 없습니다.
또한 일임형 ISA는 운용을 전문가에게 모두 일임하는 유형의 ISA계좌입니다.
이번 세법 개정으로 생긴 건이 바로 중개형 ISA 계좌로, 직접 상품을 선택해 매매가 가능하며, 국내상장주식 또한 매매가 가능합니다.

 

 

 

# 중개형 ISA 계좌의 장점

• ‘손익통산’이 가능하다

손익통산이란 손실과 수익을 통산한다는 의미로, 수익에서 손실을 뺀 순이익만 과세 대상이 되는 것을 뜻합니다.
예를 들어 주식에서 100만원 손실, 해외펀드에서 300만원 수익을 봤을 경우 300만원에서 100만원을 뺀 200만원이 최종 수익이 되고, 200만원에만 과세를 하는 것이죠.
일반 계좌의 경우 100만원 손실은 고려하지 않고 300만원 수익에 대해서만 세금을 내게 되므로 ISA계좌가 절세 측면에서는 훨씬 유리하다고 볼 수 있습니다.

 

• 비과세, 분리과세로 절세효과

일반형 ISA의 경우 200만원까지 비과세 한도를 적용받을 수 있습니다.
서민형 ISA의 경우 비과세 한도를 400만원까지 적용받을 수 있고요.
(참고로 총급여 5,000만원 또는 종합소득 3,500만원 이하인 가입자의 경우 서민형 ISA로 변경이 가능합니다)
또한 비과세 한도를 넘은 순이익은 분리과세되어 9.9%만 원천징수되는데요,
일반계좌의 경우 이자 및 배당 세율이 15.4%인것을 감안했을 때 훨씬 유리한 셈입니다.

• 국내 주식까지 포함하여 다양한 금융상품에 투자 가능

기존에는 국내주식은 투자할 수 없다는 ISA 계좌 단점이 있었지만, 이제 가능해졌습니다.
따라서 예금, 펀드, 상장지수펀드(ETF), 국내 주식까지 포함하여 다양한 금융상품을 투자할 수 있게 되었죠.
단, 해외주식이나 해외 ETF는 안 되니 이 점은 알아두셔야 합니다.

 

 

 

 

 

# 중개형 ISA 계좌 개설 관련, 알아두면 좋은 것들

• 19세 이상 국내 거주자라면 누구나 중개형 ISA 계좌 개설 가능

• 19세 이상 국내 거주자는 누구나 증권사를 통해 중개형 ISA 계좌를 개설할 수 있습니다.
• 일반 주식계좌와 다르게 ISA 계좌는 1인 1계좌만 허용됩니다.
• 3년간 금융소득 종합과세 대상자에 해당되었던 사람은 가입이 불가하니 참고하세요.

 

 

• 납입한도

• 연간 2,000만원이 납입한도이며, 이월이 가능합니다.
  ex) 2021년에 계좌만 개설하고 500만원만 납입 => 2021년 납입한도 1500만원이 이월되어 2022년에는 2,500만원 납입 가능
• 계약기간 총 납입한도는 1억까지 가능합니다.
  
  
  

• 의무보유기간 (비과세요건)

• 의무 계좌보유기간 3년을 채워야 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
• 3년을 채우기 전 중도 해지도 가능하지만 이 경우 비과세 혜택은 적용되지 않습니다.
• 만약 의무 계좌보유기간 경과 후 해지할 경우, 해지일까지 비과세가 적용.
• 의무보유기간 이후 5년마다 유지기간 연장이 가능한데, 계속 연장할 수 있기 때문에 사실상 평생 가지고 갈 수 있다고 보시면 됩니다.
  
  

 

• 중도인출 가능 여부

• 납입원금 내에서 중도인출이 가능합니다. 단, 수익금에 대해서는 불가능합니다.
  
  

 

지금까지 기존 ISA 계좌 단점이 해결된 새로운 ISA 계좌, 특히 중개형 ISA 계좌의 장점에 대해 간단하게 알아보았습니다. 정리해 드린 내용 참고하셔서 알뜰하고 현명한 세테크 계획을 세우시는 데 도움이 되시길 바랍니다. :)